3C認(rèn)證制度在出入境環(huán)節(jié)的風(fēng)險排查與分析
發(fā)布日期：2013-2-23
強制性產(chǎn)品認(rèn)證制度（以下簡稱“3C認(rèn)證制度”）自2002年正式實施以來，對規(guī)范統(tǒng)一此前對國內(nèi)和國外兩套不同的強制性認(rèn)證制度、保護廣大消費者人身安全和動植物生命安全、保護環(huán)境和保護國家安全起到了十分重要的作用。但該制度實施10年以來，出現(xiàn)了一些亟待分析和解決的新情況和新問題。本文擬就3C認(rèn)證制度在檢驗檢疫環(huán)節(jié)中存在的風(fēng)險做初步排查和分析。
一、現(xiàn)行3C認(rèn)證目錄存在的風(fēng)險分析
3C認(rèn)證目錄是一個基于產(chǎn)品種類、用途、參數(shù)等特性的描述性目錄，共計22大類159種產(chǎn)品，其特性決定了判斷某一產(chǎn)品是否在認(rèn)證范圍內(nèi)是一個比較復(fù)雜的技術(shù)工作。以《強制性認(rèn)證產(chǎn)品目錄描述與界定表》為例，每一個大類產(chǎn)品目錄表格下有5列，分別是產(chǎn)品種類、對產(chǎn)品種類的描述、適用產(chǎn)品、對適用產(chǎn)品的描述或列舉、備注，表中會對適用產(chǎn)品和不適用產(chǎn)品進行列舉，但是這些列舉都可能不完全。換言之，可能會出現(xiàn)某種產(chǎn)品既不在適用產(chǎn)品的列舉中，也不在不適用產(chǎn)品的列舉中，這就給判斷某種商品是否在3C認(rèn)證目錄內(nèi)帶來了相當(dāng)大的難度。
目前，口岸驗證人員判斷某商品是否屬3C認(rèn)證目錄內(nèi)商品，一般采用直接判斷和間接判斷兩種方式。直接判斷是依據(jù)商品技術(shù)參數(shù)、用途等特性直接與《強制性認(rèn)證產(chǎn)品目錄描述與界定表》進行對應(yīng)；間接判斷是對一些難以判斷或者模棱兩可的商品請第三方技術(shù)機構(gòu)進行技術(shù)判定或者請示上級部門進行目錄界定。但這里就存在一個問題，到底誰才是權(quán)威的第三方技術(shù)鑒定機構(gòu)？目前的做法是，各口岸各做各的，直接導(dǎo)致判斷的差異較大，這對3C認(rèn)證制度的嚴(yán)肅性和權(quán)威性無疑是一大威脅。
因此，筆者建議應(yīng)由指定認(rèn)證機構(gòu)進行3C認(rèn)證目錄內(nèi)外的界定工作，并暢通口岸驗證人員與認(rèn)證機構(gòu)的溝通渠道，從而準(zhǔn)確、快速地對商品進行界定和驗證，維護我國強制性產(chǎn)品認(rèn)證的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。
二、3C認(rèn)證目錄內(nèi)商品與HS編碼的對應(yīng)關(guān)系
3C認(rèn)證目錄自誕生之日起，就決定了該目錄的實際操作存在很大難度。以口岸入境驗證為例，現(xiàn)階段對入境3C認(rèn)證目錄內(nèi)產(chǎn)品的監(jiān)管主要是通過口岸入境驗證工作來落實，而口岸入境驗證的攔截一般是通過設(shè)置海關(guān)稅則編碼（HS編碼）的監(jiān)管條件來實現(xiàn)。這里就存在一個問題，HS編碼是《商品名稱及編碼協(xié)調(diào)制度的國際公約》的簡稱，是世界海關(guān)組織根據(jù)稅則確定的一種國際貿(mào)易商品分類體系，國際上采用6位編碼，我國根據(jù)進出口商品的實際情況延伸到10位。而3C認(rèn)證目錄是根據(jù)產(chǎn)品的特性、參數(shù)、用途來確定的，現(xiàn)在是4位編碼，前2位是商品大類，后2位是商品小類。HS編碼與3C認(rèn)證目錄劃分存在根本差異，也就直接導(dǎo)致了3C認(rèn)證目錄與HS編碼不是一對一或者一對多的對應(yīng)關(guān)系，而是更為復(fù)雜的多對多的關(guān)系（圖1），這給檢驗檢疫機構(gòu)開展強制性產(chǎn)品的入境驗證工作帶來了相當(dāng)大的難度。
對單一的某個HS編碼來講，現(xiàn)在一般遵循的原則是，將這個HS編碼加上入境驗證的監(jiān)管條件，攔截下來后再進行判定，區(qū)分屬于3C認(rèn)證目錄內(nèi)或外，再提交相應(yīng)的驗證材料。而對單一的某種3C認(rèn)證目錄內(nèi)商品來講，它可能對應(yīng)有幾個不同的HS編碼，這就需要做一個“窮舉”的工作，把所有涉及到的HS編碼都加上入境驗證的監(jiān)管條件。
如前所述，3C認(rèn)證目錄是處在一個動態(tài)調(diào)整過程中，而HS編碼監(jiān)管條件的調(diào)整則需要依賴于海關(guān)、國家質(zhì)檢總局等多個部門之間的協(xié)調(diào)，一般一年調(diào)整一次，而且目前部分涉及3C認(rèn)證的商品HS編碼僅有入境驗證的監(jiān)管條件，這樣就存在幾個問題：一是一旦3C認(rèn)證目錄發(fā)生調(diào)整，但無法及時調(diào)整相應(yīng)HS編碼的監(jiān)管條件，則導(dǎo)致相應(yīng)的入境商品監(jiān)管產(chǎn)生漏洞；二是對于僅有入境驗證監(jiān)管條件的涉及3C認(rèn)證的商品HS編碼，由于海關(guān)不需要入境通關(guān)單即可放行，因此該部分商品基本上處于一種“失管”的狀態(tài)；三是商品HS編碼歸類工作目前由海關(guān)確定，存在確屬3C認(rèn)證目錄內(nèi)的商品但由于HS編碼沒有入境驗證的監(jiān)管條件，從而逃避了3C制度的監(jiān)管和約束。
要解決上述問題，一方面，要增大檢驗檢疫設(shè)置在HS編碼監(jiān)管條件中的話語權(quán)，縮短HS編碼監(jiān)管條件的更新周期；另一方面，通過公告等方式告知相關(guān)企業(yè)相關(guān)強制性產(chǎn)品的認(rèn)證信息，督促企業(yè)在入境驗證環(huán)節(jié)主動申報，同時加強后續(xù)的執(zhí)法力度，對違反強制性產(chǎn)品認(rèn)證制度的行為堅決依法打擊，提升檢驗檢疫工作執(zhí)法的獨立性。
三、3C免辦產(chǎn)品在特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)外的流轉(zhuǎn)問題
為了便利對外貿(mào)易，對于科研測試等八類特殊情形，可以允許列入目錄產(chǎn)品的生產(chǎn)者、進口商、銷售商或者其代理人向所在地出入境檢驗檢疫機構(gòu)提出免予辦理強制性產(chǎn)品認(rèn)證申請，提交相關(guān)資料，并根據(jù)需要進行產(chǎn)品檢測，經(jīng)批準(zhǔn)取得《免予辦理強制性產(chǎn)品認(rèn)證證明》后方可進口，并按照申報用途使用，這一手續(xù)簡稱“3C免辦”。
對于3C免辦的第七、八類，即“以整機全數(shù)出口為目的而用一般貿(mào)易方式進口的零部件”和“以整機全數(shù)出口為目的而用進料或者來料加工方式進口的零部件”，在目前的監(jiān)管方式下，可能存在一定風(fēng)險。
為了便于說明，以下將貿(mào)易區(qū)分為境外（區(qū)域1）、境內(nèi)關(guān)外（區(qū)域2）、境內(nèi)區(qū)外（區(qū)域3）（圖2）。
對于3C免辦的第八類和對于辦理了3C免辦證明的3C認(rèn)證目錄內(nèi)料件，一般正常的流轉(zhuǎn)應(yīng)該有兩種情形：一是加工企業(yè)從境外進口料件（流向A或D），然后加工組裝成成品出口（流向B或F）。二是特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)企業(yè)從境外進口料件（流向C），然后組裝成成品出口到境外（流向E）。
對于境內(nèi)的生產(chǎn)企業(yè)，如果其生產(chǎn)過程中需要用到3C認(rèn)證目錄內(nèi)料件生產(chǎn)成品，按照相關(guān)法律法規(guī)，必須進口獲得3C認(rèn)證的產(chǎn)品。但是如果采用辦理3C免辦的方式進口3C認(rèn)證目錄內(nèi)料件，組裝成成品后出口到特殊監(jiān)管區(qū)（流向F），然后再度進口（流向G），則規(guī)避了3C認(rèn)證制度，也違背了3C認(rèn)證制度的初衷。
另外，依據(jù)海關(guān)總署《關(guān)于明確海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域、保稅物流中心通關(guān)單管理工作的通知》（署加發(fā)〔2012〕248號），自2012年7月3日起，對海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域、保稅物流中心與境內(nèi)區(qū)（中心）外之間進出的貨物，海關(guān)不再驗核通關(guān)單。
《關(guān)于明確無需辦理和免于辦理強制性產(chǎn)品認(rèn)證工作有關(guān)問題的通知》（國認(rèn)證[2007]47號文件）規(guī)定：對于“保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)從境外進入保稅區(qū)內(nèi)的倉儲物流貨物以及自用的辦公用品、出口加工所需原材料、零部件”，經(jīng)直屬局認(rèn)定，可無須提供強制性產(chǎn)品認(rèn)證文件直接辦理報檢手續(xù)。根據(jù)以上文件，對于3C認(rèn)證目錄內(nèi)但未取得3C認(rèn)證的產(chǎn)品，如在從區(qū)內(nèi)入關(guān)環(huán)節(jié)海關(guān)不再驗核通關(guān)單的話，則會有3C監(jiān)管物品違規(guī)流向境內(nèi)的可能。
要解決上述問題，除對相應(yīng)文件做出必要修訂外，重點要加強檢驗檢疫部門的口岸職能，只要是3C認(rèn)證目錄內(nèi)商品，無論是不是進入保稅區(qū)等特殊監(jiān)管區(qū)，只要入“境”，一律嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)實施監(jiān)管。換言之，就是將入境驗證環(huán)節(jié)重點放到“境”，徹底杜絕特殊監(jiān)管區(qū)的特殊性所產(chǎn)生的政策漏洞。
